Ile maksymalnie przelejesz na konto? Powyżej tej kwoty możesz mieć problem

Czy Urząd Skarbowy kontroluje przelewy?

W dobie bankowości internetowej przelewy stały się codziennością – zarówno w transakcjach między osobami prywatnymi, jak i w firmach. Dane pokazują, że w 2024 roku w systemie Elixir zrealizowano aż 196,15 mln transakcji o łącznej wartości 847,39 mld zł, a w systemie Euro Elixir obsłużono 4,7 mln transakcji na łączną sumę 35,03 mld euro. Wielu użytkowników bankowości online nie zdaje sobie jednak sprawy, że niektóre transakcje mogą przyciągnąć uwagę Urzędu Skarbowego. Banki i instytucje finansowe są zobowiązane do zgłaszania podejrzanych operacji, co oznacza, że w określonych przypadkach fiskus może zacząć interesować się naszym kontem.

Jakie przelewy mogą wzbudzić podejrzenia?

Chociaż nie istnieje oficjalny limit kwoty przelewu, powyżej którego urząd automatycznie wszczyna kontrolę, pewne transakcje mogą wzbudzić podejrzenia. Urzędnicy zwracają uwagę na:

• wysokie kwoty przelewów – duże sumy, zwłaszcza jeśli nie są powiązane z prowadzoną działalnością gospodarczą, mogą wymagać wyjaśnień,
• przelewy zagraniczne – przelewy wychodzące do krajów poza Unią Europejską mogą być szczególnie monitorowane,
• regularne przelewy o podobnych kwotach – jeśli na konto wpływa wiele przelewów o tej samej wartości, może to budzić podejrzenie o unikanie podatków,
• nietypowe tytuły przelewów – opisy przelewów mogą wzbudzić zainteresowanie, zwłaszcza jeśli sugerują ukryte transakcje (np. „darowizna”, „pożyczka prywatna”, „za usługi”).

Jakie kwoty mogą zainteresować Urząd Skarbowy?

Nie ma oficjalnego progu, po przekroczeniu którego Urząd Skarbowy automatycznie wszczyna kontrolę. Jednak eksperci wskazują, że przelewy przekraczające 15 tys. euro (ok. 70 tys. zł) mogą podlegać szczególnej analizie. To właśnie od tej kwoty banki są zobowiązane do zgłaszania transakcji do Generalnego Inspektora Informacji Finansowej (GIIF). Nie oznacza to, że niższe kwoty nie mogą być monitorowane. Regularne transakcje na niższe sumy, np. częste wpłaty po 5 tys. zł od różnych osób, mogą wzbudzić podejrzenia o tzw. rozbijanie transakcji w celu uniknięcia opodatkowania.

Banki zgłaszają podejrzane przelewy

Banki mają obowiązek zgłaszać transakcje, które mogą budzić wątpliwości. Nie oznacza to jednak, że Urząd Skarbowy sprawdza wszystkie przelewy – byłoby to fizycznie niemożliwe. Skarbówka analizuje jednak przepływy finansowe w kontekście nagłych dużych wpłat na konto bez wyraźnego źródła, wpłat gotówkowych bez powiązania z działalnością gospodarczą i częstych transakcji między tymi samymi osobami, które mogą wskazywać na unikanie podatków. Urząd Skarbowy może analizować przelewy nawet do 5 lat wstecz. Jeśli więc urzędnicy uznają, że dana osoba unikała opodatkowania lub prowadziła niezgłoszoną działalność gospodarczą, mogą prześledzić historię jej rachunku za ostatnie kilka lat.

Co zrobić, jeśli Urząd Skarbowy zainteresuje się przelewem?

Jeśli otrzymasz wezwanie do wyjaśnienia transakcji, nie oznacza to jeszcze problemów. Warto jednak przygotować:

• dokumenty potwierdzające źródło środków (np. umowy darowizny, faktury, potwierdzenia sprzedaży),
• wyjaśnienia dotyczące celu przelewu – np. jeśli to zwrot pożyczki, warto mieć stosowną umowę,
• historia transakcji – w przypadku regularnych przelewów warto wskazać ich uzasadnienie.

Unikanie odpowiedzi na wezwanie może skutkować dalszymi działaniami kontrolnymi i ewentualnym postępowaniem podatkowym.

Najlepszym sposobem na uniknięcie problemów jest przejrzystość finansowa. Jeśli realizujesz większe transakcje, zadbaj o odpowiednie dokumenty potwierdzające źródło środków – w razie kontroli unikniesz stresu i nieprzyjemnych konsekwencji.